Льготы по земельному налогу для пенсионеров и ветеранам труда с 2024 года

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Льготы по земельному налогу для пенсионеров и ветеранам труда с 2024 года». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

В России льготы для пожилых людей могут быть региональными или федеральными. Федеральные льготы действуют по всей стране. Они не зависят от регионального законодательства. В некоторых случаях местные власти могут дополнить эти привилегии специальными региональными правилами.

Отдельные группы граждан Москвы, получающих пенсию, имеют право на повышенную государственную поддержку.

• скидки на оплату ремонта и жилищно-коммунальных услуг в столице; и
• полное возмещение коммунальных платежей для пенсионеров в возрасте 70 лет и старше; и
• помощь в приобретении продуктов питания, предметов первой необходимости и лекарств.
• бесплатные сиделки для пенсионеров, которые не могут быть самостоятельными; и
• Скидки на услуги домашней прислуги; и
• неотложная помощь в медицинских учреждениях; и
• Единовременные выплаты для тех, чей доход ниже окружного или муниципального минимума; и
• Скидки на похоронные услуги, скидки на
• Бесплатные зубные протезы; и
• скидки на лекарства или бесплатный сбор лекарств.

• Освобождение от обязательств по уплате земельного, транспортного и имущественного налогов.
• возмещение расходов на оплату жилья и коммунальных услуг; и
• бесплатный проезд на общественном транспорте; и
• Одна бесплатная путевка в санаторий в год по направлению врача.

• Освобождение от обязанности платить налог на землю и имущество;.
• Свободное передвижение на общественном транспорте,.
• Региональная надбавка к пенсии по инвалидности,.
• Бесплатные санаторные талоны после направления врача.

• Бесплатный проезд на общественном транспорте, за исключением автобусов малой вместимости; и
• Возврат половины стоимости коммунальных услуг,…
• дополнительные выплаты к московскому прожиточному минимуму,…
• скидки на некоторые виды стоматологических услуг, лекарств и медицинского обслуживания; и
• обмен наличных денег на денежные выплаты, по желанию получателя.

Льготы, предоставляемые пенсионерам Москвы

Право на участие имеют пенсионеры, зарегистрированные в Москве. Право на участие в программе имеют даже те пенсионеры, которые переехали в столицу сравнительно недавно.

• Пенсионеры должны быть зарегистрированы в столице, без этого местные льготы недоступны.
• Регистрация в Москве должна быть постоянной, и «временного» государственного одобрения не существует.

Возврат налога за предыдущие годы

Если пенсионер построил или купил жилой дом, квартиру, комнату или долю в них, земельный участок для ИЖС с жилым домом, то при уплате налогов он может вычесть из своих доходов расходы на покупку этого жилья.

Государство разрешает вернуть 13% НДФЛ из зарплаты — максимум 260 тысяч рублей. Причем если пенсионер купил квартиру и ушел с работы, то государство идет ему навстречу. Он может вернуть часть налога за тот год, когда купил квартиру и когда у него еще был доход, а остаток перенести на три предыдущих года. Потому что в будущем году ему не с чего будет получать вычет, если он уволился.

Вычет можно получить и по расходам на уплату процентов по ипотеке, если пенсионер взял ее для покупки или строительства жилья. Но есть ограничение. Сумма вычета на покупку — не больше 2 млн рублей, а на уплату процентов — не больше 3 млн рублей, если заем был получен после 1 января 2014 года. По кредитам, полученным до этой даты, сумма ограничена размером процентов.

Например, пенсионер в 2022 году купил квартиру за 2,5 млн рублей. Ему полагается имущественный вычет в размере 2 млн рублей. Значит, налоговая инспекция может вернуть ему 260 тысяч рублей:

2 000 000 ₽ × 13% = 260 000 ₽
В 2023 году пенсионер получит вычет за 2022 год. Если уплаченного за 2022 год НДФЛ не хватит, чтобы получить вычет полностью, остаток вычета можно перенести на 2021, 2020 и 2019 годы. Если суммы НДФЛ за 2019, 2020, 2021 и 2022 годы не хватит для вычета, остаток пенсионер сможет получить, если после 2022 года у него будет доход, с которого платится НДФЛ по ставке 13%.

Но есть нюанс: такой вычет «задом наперед» дадут, только если в прошлом пенсионер им не пользовался.

Социальная помощь включает в себя доплату до прожиточного минимума, бесплатные лекарства, лечение в санатории и проезд к месту лечения. Государство оказывает ее малоимущим одиноко проживающим пенсионерам, если их доход ниже величины прожиточного минимума по данному субъекту РФ и это от них не зависит. Также социальную помощь предоставляют пенсионерам, которые имеют на нее право по закону.

Чтобы посчитать общую сумму материального обеспечения, складывают все, что получает пенсионер. Сюда входят денежные выплаты и денежные эквиваленты льгот, в том числе оплата телефона, жилья, коммунальных услуг и проезда на всех видах пассажирского транспорта — городского, пригородного и междугородного, а также денежные компенсации расходов на указанные услуги.

Если получившаяся сумма будет меньше прожиточного минимума для пенсионеров по региону, а региональный минимум ниже того, что установлен в целом по России, такому пенсионеру установят федеральную социальную доплату.

Добавят столько, чтобы в общей сложности пенсионер получал сумму, равную региональному прожиточному минимуму.

Еще один нюанс: как правило, региональные власти дают такую доплату неработающим пенсионерам. Если через какое-то время пенсионер выйдет на работу, он обязан сообщить об этом в СФР. Иначе излишне выплаченная сумма будет удержана из пенсии. Уведомить можно лично, по почте — обычной или электронной — или через личный кабинет на сайте СФР. Фонд в любом случае узнает, что пенсионер трудоустроился: об этом сообщит работодатель, сдав персонифицированные сведения в налоговую.

Также пенсионеры могут получить денежные выплаты и натуральную помощь в виде топлива, продуктов питания, одежды, обуви, медикаментов. Заявление о предоставлении государственной социальной помощи надо подать в территориальный социальный фонд, если пенсионер хочет получить пакет соцуслуг или федеральную социальную доплату к пенсии.

Льготы по транспортному налогу для ветеранов труда в Московской области

Перерасчёт налоговых показателей и ставок, а также предоставление льготных условий налогообложения может производиться ежегодно. В частности, в 2024 году для ветеранов труда Московской области ставка транспортного налога на один автомобиль уменьшена на 50%.

Кроме того, некоторыми специалистами прогнозируется скорая отмена транспортных налоговых выплат в связи с низкой собираемостью средств от данных начислений, что предполагает появление иных налоговых поступлений от автовладельцев в региональные бюджеты. Например:

• различные надбавки за стоимость горючего, которым заправляется транспортное средство;
• сборы на автомобили, учитывающие длительность их эксплуатации и экологический класс транспортных средств, так как транспортный налог взимается с автовладельцев за использование дорожного полотна и, следовательно, средства на его ремонт должны поступать в казну регулярно.

Инвалидом признается физическое лицо, которое ограничено в жизнедеятельности в результате заболевания, травмы или дефекта с рождения. Инвалидность 3 группы устанавливается на 1 год или пожизненно. Физическому лицу выдается справка. Именно она является документов-основанием для получения налоговой льготы.

Федеральное законодательство не освобождает данную категорию граждан от полной уплаты налога. Таким полномочием наделены муниципалитеты. В соответствии со статьей 391 НК РФ инвалиды имеют право уменьшить налогооблагаемую кадастровую стоимость на сумму 10 тысяч рублей.

Физическое лицо, претендующее на данную льготу, обязано предоставить в инспекцию по месту нахождения участка земли документы, подтверждающие его право.

Льготы на налог на землю для инвалидов 3 группы связаны с уменьшением суммы для исчисления налога.

Особенности земельного налога для ветеранов труда

Для ветеранов труда, которые имеют земельные участки, основными особенностями налогового льготного режима являются:

Преимущества земельного налога для ветеранов труда

Земельный налог для ветеранов труда предоставляет ряд значительных преимуществ, которые способствуют справедливому облаганию этой категории граждан.

Во-первых, ветераны труда освобождаются от уплаты земельного налога на территории Российской Федерации. Это означает, что они не должны принимать участие в уплате налогов на земельные участки, которые они используют для своих личных или хозяйственных нужд.

Во-вторых, освобождение от уплаты земельного налога действует в течение всей жизни ветерана труда. Это означает, что они могут наслаждаться этим преимуществом до конца своих дней, не беспокоясь о дополнительных финансовых обязательствах, связанных с налогами на землю.

В-третьих, земельный налог для ветеранов труда является одним из способов правительства поощрять и поддерживать данную категорию граждан. Это признание их вклада в развитие страны и защиту ее интересов в течение многих лет.

Кроме того, земельный налог для ветеранов труда способствует социальной справедливости и созданию условий для достойной жизни этой категории граждан. Он позволяет ветеранам труда сохранять земельные участки, которые могут использоваться для обеспечения их семейного благополучия и получения дохода.

Правила начисления налога на землю

Облагаются налогом данного муниципалитета, только те земельные наделы, которые входят в границы и находятся в аренде, по договорам бессрочного пользования.

Сумма налога начисляется исходя из кадастровой оценочной стоимости одной сотки земли.

Местные власти принимают ращения о принятии процентной ставки, которая и повлияет на сумму уплаты сбора.

Кадастровая оценочная стоимость земли определяется по состоянию первого января 2024 года.

Для льготной категории налогоплательщиков земельного сбора происходит такой порядок расчёта:

• Площадь земельного надела — 600,0 метров квадратных = превышающая площадь льготного надела;
• Исчисляется стоимость по кадастру превышающей площади;
• Стоимость превышающей площади х процентная ставка = сумма к оплате.

Как оформить налоговые льготы

Чтобы оформить указанные в статье льготы, необходимо:

• обратиться самому в налоговую инспекцию;
• отправить заявление почтой;
• оформить заявление через личный кабинет на сайте Федеральной налоговой службы;
• зарегистрировать заявление через МФЦ (многофункциональный центр).

Если оформление происходит лично, через посещение налоговой инспекции, то нужно взять документы, подтверждающие права на льготы. Если онлайн, то отправить документы в электронном виде.

Бланк заявления на предоставление льготы по земельному налогу можно:

• взять в самой налоговой инспекции;
• скачать на сайте налоговой службы;
• скачать по ссылке ниже на нашем сайте.

Ответы на часто задаваемые вопросы

Вопрос №1: Пенсионер обращается в ИФНС за льготой по ТН впервые. При этом он подает только заявление, никакие документы к нему не прилагает. Имеет ли право он так делать, и предоставят ли ему в этом случае льготу?

При оформлении льгот по транспортному, земельному либо имущественному налогу достаточно написать и подать заявление, предъявив гражданский паспорт. Остальные документы можно не прилагать, т. к. налоговая запросит и получит недостающие сведения самостоятельно.

Схема действий в таких ситуациях одна. Предположим, заявитель не приложил документы, удостоверяющие право на льготу. Если у ИФНС нет никаких сведений о нем как о льготнике, она делает необходимые запросы в организации, органы, к должностным лицам, у которых, как предполагается, они могут быть. Если ответ будет отрицательным и запрошенные сведения ИФНС не получит, тогда она уведомляет об этом заявителя и просит его лично предоставить сведения, подтверждающие его права как льготника.

Т. е. ничего незаконного здесь нет, порядок оформления при этом не нарушается. Только срок ее предоставления может увеличиться.

Вопрос №2: Где можно подробнее узнать обо всех льготах по налогам для пенсионеров в Москве либо ином субъекте РФ?

Самый действенный способ – обратиться в свою ИФНС.

С информацией можно ознакомиться также через сервис на сайте ФС РФ, который именуется, дословно, «Справочная информация о ставках и льготах по имуществ. налогам». Пользователь должен заполнить предложенную форму запроса (указать вид интересуемого налога, соответствующий период и субъект РФ). Информация по запросу выдается мгновенно.

В рамках льгот для ветеранов труда федерального значения в 2024 году предусмотрены различные преимущества и скидки на поездки по железнодорожному транспорту.

1. Бесплатный проезд в пределах Российской Федерации:

Ветеранам труда предоставляется возможность бесплатного проезда по железным дорогам России. Для получения льготного проезда необходимо предъявить документы, подтверждающие статус ветерана труда.

2. Льготы на международные поездки:

Ветераны труда имеют право на получение скидок на международные поездки, оформленные через российские железнодорожные компании. Скидки предоставляются при предъявлении документов, подтверждающих статус ветерана труда.

3. Особые условия путешествия:

Для ветеранов труда предусмотрены особые условия путешествия. В ряде случаев им предоставляются комфортные места в вагонах, а также дополнительные услуги, улучшающие их поездку.

4. Перевозка багажа:

Ветеранам труда предоставляется право на бесплатную перевозку определенного количества багажа. Размеры и вес освобождаемого от оплаты багажа устанавливаются в соответствии с правилами железнодорожного перевозчика.

5. Приоритетное обслуживание:

Ветераны труда вправе рассчитывать на приоритетное обслуживание при покупке билетов и прохождении процедур посадки на поезд. Это позволяет им сократить время ожидания и упростить процесс поездки.

Льготы на поезд предоставляют ветеранам труда возможность комфортно и преимущественно путешествовать по железнодорожному транспорту, сохранив свои права и удобства.

Льготирование по земельному налогу в Москве согласно Закону № 74

Льготы по Москве устанавливает ст. 3.1 Закона № 74. Для граждан, подпадающих под категорию льготников, предусмотрено:

• высвобождение от уплаты ЗН;
• использование дополнительного вычета размером 1 000 000 рос. руб.

Не должны платить ЗН собственники участков земли, которые являются Героями СССР, РСФСР, соцтруда и полные кавалеры орденов Славы, в том числе Трудовой Славы, а также «За службу Родине в ВС СССР». Как следует из ст. 3.1, данная привилегия распространяется только на правоотношения, возникшие не ранее чем с 01.01.2010. Между тем ветераны труда среди этой категории льготников не значатся.

Что касается местного вычета в сумме 1 000 000 рос. руб., то его применяют дополнительно к федеральному вычету, который предоставляется по ч. 5 ст. 391 НК РФ. Что характерно, список льготников, которые вправе им воспользоваться, практически идентичен. Так, согласно п. 2 ст. 3.1 Закона № 74 право на дополнительный вычет имеют:

1. Граждане, имеющие 1 и 2 гр. инвалидн., а также инвалиды с детства.
2. Ветераны, инвалиды ВОВ и боевых действий.
3. Лица, пострадавшие от радиационного воздействия и имеющие право на соцподдержку согласно ФЗ РФ № 1244-1 от 15.05.1991, а также ФЗ РФ № 175 от 26.11.1998 и ФЗ РФ № 2 от 10.01.2002.
4. Участники испытаний ядерного (термоядерного) оружия.
5. Ликвидаторы аварий, связанных с ядерными установками.
6. Граждане, перенесшие лучевую болезнь.
7. Лица, получившие инвалидность вследствие проведения работ, испытаний, учений, связанных со всеми видами ядерных установок.
8. Начиная с 01.01.2008 члены многодетной семьи (один из кровных родителей, удочерителей, усыновителей и т. д.).

Отсюда следует, что, если ветеран труда подпадает под одну из перечисленных категорий граждан, то он вправе воспользоваться дополнительным вычетом. Например, если ему медкомиссией установлена инвалидность 2 гр. либо если он является ветераном ВОВ, что подтверждается удостоверением надлежащего образца.

Региональные льготы по земельному налогу пенсионерам и другим категориям гражданам в Московской области

Несмотря на то, что на уровне федерального законодательства кроме вычета 600 м2 площади, а также исключений для представителей малочисленных народов, нет никаких льгот, многие граждане получают преференции от региона. Власти всех субъектов страны, включая города федерального значения, вправе вводить на подконтрольной им территории отдельные привилегии, включая льготы по земельному налогу.

Например, такие преференции имеются в Московской области. В этом регионе действуют следующие местные льготы:

Льготы в области медицинского обслуживания и лекарственного снабжения

Ветераны труда в Москве имеют ряд льгот в области медицинского обслуживания и лекарственного снабжения, которые позволяют им получать качественную и доступную медицинскую помощь.

Приоритетное обслуживание

Ветераны труда имеют право на приоритетное обслуживание в медицинских учреждениях Москвы. Это означает, что они могут получить консультации специалистов, проходить диагностические исследования и лечение без очередей.

Бесплатные лекарства

Ветераны труда получают право на бесплатное получение лекарственных препаратов по рецептам врачей в рамках программы государственных гарантий бесплатного оказания гражданам медицинской помощи. Это помогает существенно снизить финансовую нагрузку на ветеранов и обеспечить им доступ к необходимым лекарствам.

Скидки на платные услуги

Ветераны труда также имеют право на льготы при получении платных медицинских услуг. Они получают скидки на определенные виды медицинской помощи, что позволяет им сэкономить средства при необходимости обращения к платным медицинским учреждениям.

Однако, для получения этих льгот ветераны труда должны обратиться в социальную службу по месту жительства и предоставить необходимые документы, подтверждающие их статус и право на получение льгот. Кроме того, регулярное обновление этих льготных прав может потребовать предоставления новых документов и проверки статуса ветерана.

В Москве 2024 года ветеранам труда полагаются преференции

Ветеранам труда, проживающим в Москве в 2024 году, гарантированы ряд льгот и преференций. Это особые меры поддержки, которые помогут улучшить качество жизни и обеспечить достойную старость.

Список преференций, предоставляемых ветеранам труда, включает:

• Бесплатная медицинская помощь в муниципальных и государственных учреждениях здравоохранения.
• Бесплатное проезд в общественном транспорте по территории Москвы.
• Предоставление ежегодного льготного путевого листка на железнодорожный транспорт.
• Предоставление возможности прохождения плановой медицинской реабилитации в специализированных учреждениях.
• Предоставление предпочтительного права на получение льготных путевок в санатории и дома отдыха.
• Предоставление возможности участия в социально-культурной программе для пожилых людей.

Все эти преференции являются составной частью государственной политики поддержки ветеранов труда и направлены на сохранение и укрепление социального статуса данной категории граждан.

Похожие записи:

• Новый порядок расчета больничного листа с 3 апреля 2023 года: примеры
• Изменения в валютном законодательстве: либерализация или новые вызовы?
• Больничный лист в 2023 году: изменения, порядок расчета и оплаты